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公告]首华财经网络:截至二零一五年十二月三十一日止年度之全年

发布日期:2022-02-24 03:39   来源:未知   阅读:

  創業板的定位,乃為相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險的公司提供一個上市的

  市場。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險,並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資

  由於創業板上市之公司屬新興性質,在創業板買賣之證券可能會較在聯交所主板買賣之證券承

  受較大之市場波動風險,同時無法保證在創業板買賣之證券會有高流通量之市場。

  香港交易及結算所有限公司及聯交所對本公佈之內容概不負責、對其準確性或完整性亦不發表

  任何聲明,並明確表示概不就因本公佈全部或任何部分內容而產生或因依賴等內容而引致之任

  本公佈乃遵照創業板上市規則之規定提供有關本公司之資料。本公司各董事(「董事」)願就本

  公佈共同及個別承擔全部責任。董事在作出一切合理查詢後確認,就彼等所深知及確信:

  截至二零一五年十二月三十一日止年度之本公司擁有人應佔虧損約62,800,000港元。

  本公司董事會(「董事會」)謹此宣布本公司及其附屬公司(統稱「本集團」)於截至二零一五年

  十二月三十一日年度之經審核綜合業績,連同二零一四年同期之經審核比較數字如下。

  本公司在開曼群島根據開曼群島公司法註冊成立為獲豁免有限公司。本公司之註冊辦事處位於

  該等綜合財務報表均以港元呈列,而若干附屬公司的功能貨幣為人民幣(「人民幣」)。本公司選擇港元作為

  其呈列貨幣,乃由於管理層認為其對綜合財務報表的使用者而言較為有利。此等綜合財務報表已獲董事會

  編製此等綜合財務報表所採納之主要會計政策載列如下。除另有註明者外,此等政策已於所有呈報年度貫

  綜合財務報表乃根據香港會計師公會(香港會計師公會)頒佈之香港財務報告準則(「香港財務報告準則」)

  所編製。此外,綜合財務報表包括聯交所創業板證券上市規則(「創業板上市規則」)及香港公司條例所規定

  之適用披露規定。綜合財務報表乃按歷史成本常規編製,惟就按公平值計入損益之金融資產及金融負債之

  遵照香港財務報告準則編製財務報表須作出若干重要會計評估,亦要求管理層於應用本集團會計政策時作

  出判斷。須作出較高水平判斷或較為複雜之範圍或對綜合財務報表攸關重要之假設及評估之範圍。

  香港財務報告準則(修訂本)香港財務報告準則二零一零年至二零一二年週期之年度改進

  香港財務報告準則(修訂本)香港財務報告準則二零一一年至二零一三年週期之年度改進

  該等修訂引入了一項豁免,旨在簡化對僱員或第三方按界定福利計劃繳納的若干供款的會計處理。

  當供款滿足該等修訂所設定的標準時,公司可以將供款確認為在相關服務提供期間對服務成本的扣

  減,而不將其包含於界定福利責任的計算。由於本集團沒有界定福利計劃故該等修訂對該等財務報

  該兩項週期之年度包括對九項準則之修訂,並帶有對其他準則之後續修訂。當中,香港會計準則第

  號「關聯方披露」將「關聯方」定義擴大至包括向報告實體提供主要管理人員服務之管理公司,並須

  披露取得管理公司提供主要管理人員服務所產生的開支款項。因本集團並未取得管理公司所提供之

  622章)有關編製賬目及董事會報告及審計的條文於本公司截至二零一五年十二

  月三十一日止財政年度生效。此外,創業板上市規則所載有關年度審計之披露規定乃經參考新香港公

  司條例而修訂並藉此與香港財務報告準則精簡一致。因此,呈列及披露截至二零一五年十二月三十一

  日止年度之綜合財務報表之資料根據該等新規定作出更改。就截至二零一四年十二月三十一日止財

  政年度之可比較資料乃根據新規定於綜合財務報表呈列及披露。過往根據先前公司條例或創業板上

  市規則而非根據新香港公司條例或經修訂創業板上市規則須作出披露之資料並未於該等綜合財務報

  本集團並無提早應用以下新訂及經修訂且已頒佈但尚未生效之香港財務報告準則:

  香港財務報告準則(修訂本)香港財務報告準則二零一二年至二零一四年週期之年度改進1

  香港財務報告準則第9號「金融工具」闡述金融資產及負債之分類、計量及確認。香港財務報告

  準則第9號之完整版將取代香港會計準則第39號的大部分指引。香港財務報告準則第

  簡化混合計量模式,並確立以公平值計入損益之三個主要計量分類。分類基準乃根據實體之業

  務模式及金融資產之合約現金流量特徵而定。股本工具投資須按設立時的不可撤銷權以公平值

  計入損益呈列其他全面收益之公平值變動。新預期信貸虧損模式將取代香港會計準則第

  用已發生虧損減值模式。並無對金融負債之分類及計量作出更改,惟指定以公平值計入損益之

  經濟關係有一定要求,「對沖比率」亦須與管理層在管理過程中實際使用者一致。香港財務報告

  香港財務報告準則第9號於二零一八年一月一日或之後開始之年度期間生效,並可提早應用。

  大影響。對於本集團金融資產,於完成詳細審閱前就有關影響提供合理估計並不可行。

  香港會計準則第16號及香港會計準則第38號(修訂本)澄清香港會計準則第16號及香港會計準則第38

  號中的原則,即收益反映自經營業務(該資產為其一部分)產生的經濟利益而非通過使用資產消耗的

  經濟利益的模式。因此,收益法不得用於折舊物業、廠房及設備,並且僅在非常有限的情況下可用於

  攤銷無形資產。該等修訂即將應用。預期該等修訂於二零一六年一月一日採納後將不會對本集團的

  財務狀況或表現產生任何影響,原因是本集團並未使用收益法計算其非流動資產的折舊。

  香港財務報告準則第15號處理收益確認及確立向財務報表使用者報告有用資訊之原則,內容關於一

  個實體之客戶合約產生之收益及現金流之性質、金額、時間及不確定性。倘一名客戶取得貨品或服務

  之控制權及因而有能力指引貨品或服務之用途及由此取得利益,則確認收益。該準則取代香港會計準

  一月一日或之後開始之年度期間生效,並可提早應用。本集團正評估香港會計準則第

  概無其他新訂及經修訂且尚未生效之香港財務報告準則預計將對本集團產生重大影響。

  本集團根據會計政策,每年檢測商譽有否出現任何減值。現金產生單位之可回收金額按使用價值釐

  本集團擁有重大之無形資產。本集團須估計無形資產之可用年期,以確定各報告期間之攤銷費用金

  本集團根據會計政策定期審核內部或外部資源,以確定除商譽外無形資產是否有任何減值跡象。倘

  無形資產之可收回價值估計低於其賬面值,無形資產之賬面值會減至其可收回價值。評估可收回價

  本集團管理層定期釐定應收貿易款項及其他應收款項之減值,並根據客戶信貸記錄及現時市況作出

  估計。管理層會於報告期間結束時重新評估應收貿易款項及其他應收款項之減值。

  在決定於聯營公司之權益是否有所減值時,須對於聯營公司之權益之可收回金額作出估計,即該等

  投資之估計未來現金流量現值,按原實際利率折現。於二零一五年十二月三十一日,於聯營公司權益

  本集團擁有重大之物業、機器及設備。本集團須估計物業、機器及設備之可用年期,以確定各呈報期

  該等資產之可用年期乃於購入時經考慮業務發展及本集團策略後作出估計。本集團會每年進行檢討

  以評估有關估計可用年期是否適當。有關檢討應考慮在有關情況下或事件中的任何不可預見逆轉,

  包括預測經營業績下降、行業及經濟趨勢逆轉。本集團根據檢討結果延長或縮短可用年期及╱或計

  本集團須繳納若干香港以外司法權區之所得稅。釐定所得稅撥備時需要作出重大判斷。日常業務過

  程中有若干難以確定最終稅項之交易及計算方法。本集團按照會否出現額外應繳稅項之估計為基準

  而確認預期稅務事宜所產生之負債。倘該等事宜之最終稅務結果與起初記賬之金額不同,有關差額

  本集團根據香港財務報告準則評估業務合併並認為該收購事項為業務合併。為對所收購資產及負債

  本集團董事就應收或然代價選擇合適估值技術時採用彼等之判斷。估計應收或然代價之公平值時已

  應用概率模型以作估值。應收或然代價之公平值估計乃經考慮貼現率、利潤不足的幅度及其發生的

  估計以股份為基礎付款交易之公平值須釐定最為合適的估值模型,估值模型視乎授出條款及條件而

  定。該估計亦要求釐定加入估值模型的最為合適輸入值,包括購股權預計年期、升值權、波幅及股息

  率,並就以上各項作出假設。本集團就新購股權計劃採用二項式模式,計量於授出日期與僱員之間進

  (m) 釐定於首華(遼寧)農產品交易中心有限公司之權益是否為一間聯營公司或為一項共同安排

  本集團於首華(遼寧)農產品交易中心有限公司(其結構為有限公司)之權益中持有45%投票權。管理

  層已評估本集團對該公司擁有影響力之程度,由於董事會代表人數及合約條款而釐定本集團對該公

  司有重大影響,而非共同控制。因此,於首華(遼寧)農產品交易中心有限公司之權益分類為一間聯

  由於前海政府實行的商品交易審查政策,聯營公司業務經營暫時中止。雖然本集團管理層認為聯營

  公司將於新行業政策引入之後繼續其業務,惟倘該等政策於未來一年仍未頒佈,聯營公司權益會基

  主要營運決策者已確認為本公司之執行董事(「執行董事」)。執行董事審閱本集團之內部報告,以評核表現

  於過往財政年度,本集團分為七個營運部門,各營運部門代表一個營運及可呈報分部:

  年度,主要營運決策者不再視提供交易平台為營運及可呈報分部。因此,執行董事已確定六個營運及可呈

  分類資產主要包括物業、機器及設備、無形資產、法定按金及其他資產、應收或然代價、存貨、應收貿易款

  項及其他應收款項、應收貸款、按公平值計入損益之金融資產以及銀行結餘及現金。

  分類負債主要包括應付貿易款項、其他應付款項及應計費用、應付即期所得稅及遞延所得稅負債。

  1本集團截至二零一五年十二月三十一日止年度之其他利息收入包括法院就本公司一名前董事之利息

  2本集團截至二零一四年十二月三十一日止年度之雜項收入包括法院就本公司一名前任董事之股息補

  償作出之判決金額26,924,441港元及本公司就兩名前任董事招致之過往年度發生之訴訟費補償款。

  香港利得稅就本年度於香港產生或源自香港之估計應課稅利潤按稅率16.5%(二零一四年:

  因本集團年內錄得稅務虧損,故並無於財務報表就香港利得稅作出撥備(二零一四年:無)。海外利潤之稅

  根據中國企業所得稅法之現行一般條文及已刊發之稅務通函,已於綜合財務報表中就本集團之中國聯營公

  於二零一五年及二零一四年十二月三十一日,並未於綜合財務報表中就本集團之若干中國附屬公司之未匯

  制該等附屬公司之股息政策,且有關暫時性差額或將不會於可見將來撥回,故並無就該等差額確認遞延稅

  截至二零一五年十二月三十一日止年度的每股攤薄虧損之計算並無假設本公司截至二零一五年十二月

  2014SR037656),估計可使用年期為十年。無形資產的估值為人民幣

  與客戶之間的合約關係透過之前收購深圳市天星通科技有限公司獲得,基於無指定合約年期,而最

  終校園安全產品預期將可持續使用,故被評估為有無限使用年期。該資產預期會為本集團產生現金

  流入期間並無可見限制。對於擁有無限使用年期之與客戶之間的合約關係透過每年評估可回收金額

  就於二零一五年及二零一四年十二月三十一日進行減值測試而言,合約客戶關係已分配至代表深圳

  市天星通科技有限公司經營活動之現金產生單位。管理層已根據使用價值計算並參考由獨立專業估

  一五年,因電子卡片設備之導航芯片已被開始籌備更換以配合北斗衛星導航系統協調,故電子學生

  證訂單暫被終止。深圳市天星通科技有限公司於二零一五年下半年開始尋求國產芯片製造商,且現

  正對其獲提供的樣品進行測試。該測試預計於二零一六年上半年完成。由於該技術未夠先進且未來

  行業競爭預計將不斷增加,深圳市天星通科技有限公司的賣方所提供的利潤擔保預計難以實現。因

  具有無限使用年期的與客戶之間合約關係的可收回金額乃按使用價值釐定,該計算方法按管理層所

  批准涵蓋最近五年期財務預測編製相關現金產生單位的現金流量預測進行。估計現金流量已更新產

  品中已轉用上文提到的開始籌備更換導航芯片後之影響。本集團使用的主要假設包括增長率及貼現

  根據市場無風險利率計算,按通脹差異及包括債務溢價、市場風險溢價、無形資產特別風險、舉債企

  基於獨立專業估值師發出之估值報告,截至二零一五年十二月三十一日止年度,本集團已因收購深圳

  市天星通科技有限公司產生之與客戶合約關係確認減值虧損人民幣76,000,000元(相當於

  由於現金產生單位已被削減至其可收回金額約人民幣106,000,000元,計算可收回金額所用假設的任

  於二零一五年十二月三十一日,本集團已檢討與客戶之合約關係是否繼續支持其作為無限期可使用

  年期無形資產類別。現金產生單位之管理層認為,與客戶合約關係之可使用年期應變更為有限,乃由

  於電子卡片設備已被開始籌備更換為國內製造芯片。由於技術可能不夠先進且預期未來行業競爭將

  自變更與客戶合約關係之有效年期之日起,其將於來年起在估計可使用年期八年內按直線基準攤銷。

  於二零一五年十二月三十一日之交易權指兩項(二零一四年:兩項)聯交所交易權及一項(二零一四

  聯營公司中的權益減值乃為深圳前海首華國際商交易中心有限公司之權益減值。於二零一五年十一月,由

  於前海政府進行商品交易審查政策審視,聯營公司經營業務暫時終止。本集團管理層認為該業務終止屬暫

  然而,由於新行業政策頒佈時間的不確定性,管理層認為適宜對聯營公司權益作出減值,該減值將反映如

  前海政府於來年後仍未頒佈新行業政策,該聯營公司可變現之資產及負債之現值估值。

  的貼現率基於無風險市場利息率並就通脹差額及包括債務溢價、市場風險溢價、槓桿企業稅率及資產貝塔

  深圳中財贏通信息技術有限公司中國,有限公司於中國開發及銷售資訊網絡註冊資本為40%

  首華(遼寧)農產品交易中心有限公司中國,有限公司出售農產品,提供運輸服務和

  應收保證金客戶款項須按要求償還,按現行市場利率計息,並以客戶於二零一五年十二月三十一日總市值

  19,268,000港元)之聯交所上市抵押證券作抵押。基於證券保證金融資業務

  證券經紀業務所產生應收款項於進行交易日期後一或兩個交易日內支付。除上述應收保證金客戶款項外,

  售電子學生證產生之其他應收貿易款項,於發出賬單當日即時到期,惟本集團一般會給予其客戶平均六十

  於報告期間結束時,最大信貸風險為應收貿易款項之賬面值。除保證金客戶之應收款項外,本集團並無就

  於二零一五年十二月三十一日及二零一四年十二月三十一日,除下文提及已減值之款項外,所有其他應收

  按公平值計入損益之金融資產於現金流量表內「經營活動」內呈列,為營運資金變動之一部份。

  按公平值計入損益之金融資產之公平值變動計入綜損益及其他全面收入報表之「其他收入及(虧損)╱收

  證監會於二零一二年十一月根據證券及期貨條例向本公司、本公司之三名前董事(尹應能先生、王文明先

  生及李耀新先生)提出呈請。證監會正尋求對該等董事之取消資格令及命令本公司本身或另行促使本公司

  之全資附屬公司銳景國際有限公司向譽寶有限公司及╱或存在過失之其他人士提出法院訴訟,以收回支付

  香港特別行政區高等法院原訟法庭於二零一五年一月十六日作出判決。法院判令三位前任董事應賠償已付

  股息人民幣18,692,000元,並按滙豐銀行自二零零八年十二月三十一日至判決日期所公佈之最優惠利率另

  加1厘計息,之後按判決利率(「判決利率」)計息直至向本公司付款日期。該應計利息為

  耀新先生共同及個別承擔。應收前任董事之上述款項為股息賠償、判決利息及前任董事就本公司有關該訴

  利率另加1厘計算的利息,於二零一五年四月歸還予本公司。本公司就該訴訟所產生之專業及法律費用的一

  應付保證金客戶款項須按要求償還。基於證券保證金融資業務之性質,董事認為賬齡分析並無任何額外價

  證券經紀業務所產生應付款項須於進行交易日期後一或兩個交易日內支付。除上述應付保證金客戶款項

  於二零一五年及二零一四年十二月三十一日,本集團銀行借款由本集團之土地及樓宇作為抵押,並

  由本公司提供公司擔保。於二零一五年及二零一四年十二月三十一日,本集團之銀行借款均以港元

  董事不建議派付截至二零一五年十二月三十一日止年度之股息(二零一四年:無)。

  本集團於截至二零一五年十二月三十一日止年度錄得總收入約50,000,000港元,較去年同期增

  加約9,400,000港元。就提供經紀及證券保證金融資服務業務而言,本集團錄得收入約

  由於中國政府鼓勵,國內市場更傾向於使用北斗衛星導航系統,我們已開始籌備更換電子卡及

  校園安全網絡設備之導航芯片以配合北斗衛星導航系統,以滿足市場需求。該等市場變化導致

  客戶延遲訂單,令電子學生證銷售減少及影響銷售電子學生證及校園安全產品分部。該分部於

  截至二零一五年十二月三十一日止年度錄得收入約2,100,000港元及產生經營虧損約57,900,000

  港元。截至二零一四年十二月三十一日止年度,該分部分別錄得收入及經營虧損約

  使用北斗衛星導航系統不會對本集團之前與客戶已簽訂的銷售合同有任何負面影響。因該等銷

  售合同是訂購終端設備,而終端設備所使用的基於位置定位平台是可以支持北斗衛星導航系

  就自營股票交易而言,本集團於第一季度業績及中期業績錄得未變現收益。然而,由於香港股

  元。由於香港股市於二零一五年下半年出現波動,截至二零一五年十二月三十一日止年度,本

  集團錄得未變現虧損約32,600,000港元及已變現收益約4,300,000港元。

  於二零一五年一月,本集團與中國遼寧省撫順市撫順縣人民政府就開發位於中國遼寧省撫順市

  撫順縣救兵鎮之倉儲及物流保稅區訂立一份策略合作協議。建立倉庫及物流設施旨在(包括但

  不限於)便於本集團之一間聯營公司深圳前海首華國際商品交易中心有限公司各種商品現貨批

  於二零一五年四月,本集團與中國遼寧省撫順市人民政府及內蒙古香島光伏農業有限公司訂立

  於二零一五年八月,本集團與中國遼寧省撫順市人民政府訂立框架投資協議,內容有關根據框

  架投資協議之條款及條件建議投資大宗商品交易中心項目,並載於本公司日期為二零一五年八

  於二零一五年一月,本集團之附屬公司首華證券諮詢(深圳)有限公司(「深圳首華」)訂立一份

  收購內之事宜時,若干有關盡職調查之事宜無法解決以令本集團信納,故其訂約方相互協定終

  根據終止協議,賣方之一陽順洪需於二零一五年八月二十八日退還可退還誠意金人民幣

  20,000,000元予深圳首華。應陽順洪要求延期退還可退還誠意金,深圳首華於二零一五年九月

  十七日與其中三位賣方訂立補充協議,可退還誠意金的退還日期延期至二零一五年十一月三十

  於二零一五年十一月三十日,陽順洪仍未向深圳首華退還可退還誠意金。因此,深圳首華已於二

  零一五年十二月一日就退還可退還誠意金向華南國際經濟貿易仲裁委員會(深圳國際仲裁院)

  提交對陽順洪的仲裁申請書。仲裁申請書項下之要求詳情載於本公司日期為二零一五年十二

  月一日之公告。儘管本集團已就償還可退還誠意金提交仲裁申請,經考慮法律意見,管理層認

  為,該等款項可通過出售質押股份收回,因賣方於二零一五年一月向深圳首華轉讓民勤量子新

  本集團於截至二零一五年十二月三十一日止年度錄得總收入約50,000,000港元,相對於去年的

  約40,600,000港元增加約9,400,000港元或約23.2%。收入急升主要來自提供諮詢服務予於中國經

  虧損包括證券交易之公平值虧損約32,600,000港元,而去年錄得公平值收益約

  包括無形資產減值、應收或然代價增長及遞延稅項負債之回撥。截至二零一四年十二月三十一

  然而其影響被於中國從事提供貴金屬及商品交易平台之一家聯營公司之強勁表現減低,本集團

  本集團於二零一五年十二月三十一日之流動資產約為537,100,000港元(二零一四年十二月三十一

  日為約575,100,000港元)。其中以公平值透過損益列賬之金融資產約

  年:約197,700,000港元)。所有金融資產均投資於在香港上市的股本證券。於二零一五年十二月

  以抵押本集團之土地及樓宇以及本公司簽訂的公司擔保作擔保。經考慮手頭持有之流動資產

  後,董事會認為本集團具備充裕的財政資源,以應付本集團現有業務及其於投資機會出現時其

  十二月三十一日下降約72,300,000港元或9.1%。該下降主要由於本年度本公司擁有人應佔虧損

  本集團以本地業務交易產生之現金流量應付本地業務及投資所需,並藉此管理其海外業務在一

  般業務活動及投資中產生之外匯風險。於年終,本集團並無任何重大未對沖外匯風險或利率錯

  約36,300,000港元下跌約46.0%或約16,700,000港元。該下跌乃主要由於中國政府對本集團於中

  該分類於回顧年度之費用收入總額上升至約20,800,000港元,較去年同期約

  國從事發展及開發各類通信技術,尤其是校園安全網絡之電子學生證。於回顧年度,由於中國

  政府鼓勵,電子卡片及設備之導航芯片須於運營上作出調整以與北斗衛星導航系統協調。這導

  約93,200,000港元)。該分類之淨虧損包括應收或然代價增長及遞延稅項負債之回撥,且該分類

  截至二零一五年九月三十日止九個月之虧損約23,900,000港元。於回顧年度第四季度,公平值

  進一步虧損約8,700,000港元。截至二零一五年十二月三十一日止年度,該分部錄得經營虧損約

  該分部於去年同期並未錄得任何收入。截至二零一四年十二月三十一日止年度,該分部僅錄得

  儘管香港及中國股市於二零一五年動盪不安,本集團對股市前景抱有信心。我們將密切注視股

  如上文所述,於校園安全網絡業務中,電子卡及校園安全網絡設備已開始籌備更換以配合北斗

  於二零一五年,本集團與民勤量子新能源有限公司之賣方達成共識,同意終止意向協議,並訂

  立終止協議,隨後訂立延期協議。根據延期協議,其中一名賣方陽順洪將向深圳首華支付可退

  還誠意金人民幣2,000萬元。鑒於陽順洪未能於延期協議中所述的截止日期之前向深圳首華支

  國際經濟貿易仲裁委員會(深圳國際仲裁院)(「深圳國際仲裁院」)提交對陽順洪的仲裁申請,

  有關仲裁申請之聆訊已安排於二零一六年三月四日在深圳國際仲裁院開庭,聆訊結果將於聆

  訊後一個月宣判(可能變更),本公司將盡快刊發相關公告。有關更多詳情,請參閱本公司日期

  為二零一五年一月三十日、二零一五年二月三日、二零一五年五月二十九日、二零一五年九月

  於回顧年度內,本集團概無其他重大收購╱出售事項須根據創業板上市規則予以披露。目前,

  年十二月三十一日止年度,員工成本(包括董事薪酬)合共約37,200,000港元(二零一四年:約

  33,800,000港元)。本集團每年均就薪酬政策作出檢討,務求薪酬水平跟業界一致。薪酬福利包

  括基本薪金、公積金、醫療福利及酌情花紅。本集團亦採納新購股權計劃作為對其員工之額外

  獎勵。於本年度內,根據本公司於二零一四年九月十八日舉行之股東特別大會上批准的服務協

  本公司已採納有關董事進行證券交易之操守準則,而有關準則之嚴謹程度不遜於創業板上市規

  則第5.48至5.67條所載規定交易標準。本公司董事已遵守有關操守準則以及規定交易標準。

  董事會肩負領導及監控本集團之全部責任,包括提供及制定符合本集團利益之發展方向及策

  略。董事會深信良好企業管治水平及企業管治常規可以提高投資者信心、推動本集團業務發展

  及增加透明度,同時達致為本集團帶來長遠利益及提升股東價值之最終目標。董事會已採納創

  業板上市規則附錄十五企業管治守則(「企業管治守則」)所載之守則條文。本公司已遵守企業

  守則條文第A.2.1條規定主席與行政總裁之角色應有區分,並不應由一人同時兼任。主席與行政

  王嘉偉先生為本公司主席兼行政總裁。鑒於王先生於項目管理及證券投資方面有豐富經驗,負

  責本公司之整體企業策略規劃及業務發展。在董事會之監督,而董事會當中已包括佔超過董事

  會一半議席的三位獨立非執行董事及兩名非執行董事,股東利益應已有充份之保障及受到公平

  本公司已成立審核委員會,並書面訂明職權範圍。於二零一五年十二月三十一日,審核委員會

  由李建行先生、張本正教授及陳樹文先生三名獨立非執行董事組成。其中獨立非執行董事李建

  行先生為委員會主席。審核委員會之職務及職能包括就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向

  董事會提供建議、批准外聘核數師的薪酬及聘用條款;按適用的標準檢討及監察外聘核數師是

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  於本公佈日期,執行董事為王嘉偉先生、陳力先生及黎玉梅女士,非執行董事為劉潤桐先生及

  James Beeland Rogers Jr.先生及獨立非執行董事為張本正教授、李建行先生及陳樹文教授。

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